¿Qué pensión se gana al ganar el SMIC?
Actualizado el 5 de agosto de 2026
Con el SMIC (1.867,02 € brutos, 1.477,93 € netos por mes), la pensión de jubilación después de una carrera completa se calcula en aproximadamente 1.103 € netos por mes, lo que representa una tasa de sustitución del 74,6 % para un empleado no ejecutivo del sector privado (COR, DREES).
- Una carrera completa con SMIC (1.867,02 € brutos, 1.477,93 € netos por mes) da un máximo teórico de 1.288,21 € brutos por mes, es decir, aproximadamente 1.232,82 € netos.
- La estimación realista, basada en una carrera con progresión salarial real, es de aproximadamente 1.103 € netos al mes, lo que representa una tasa de sustitución del 74,6 %.
- Dado que el SMIC se publica en bruto (1 867,02 €) como en neto (1 477,93 €) cada mes, no es necesario realizar una conversión aproximada para este cálculo.
- La pensión básica (933,51 € brutos por mes) supera el mínimo contributivo 2026 (903,93 € brutos), que por lo tanto no se aplica aquí.
- El Plan de ahorro de pensiones y los planes de ahorro salarial permiten complementar una pensión por otra parte modesta.
¿Cómo calcular su jubilación ganando el SMIC?
El cálculo combina la pensión básica con la pensión complementaria Agic-Arrco. El SMIC se publica tanto en bruto como en neto y no se requiere una conversión aproximada aquí: a diferencia de los demás niveles de salario de esta serie, donde una relación neta/bruto medio del 77 % permite reponer un bruto a partir de un neto dado, el bruto oficial del SMIC (1 867,02 € por mes) se reproduce tal como se utiliza para el cálculo. La relación neta/bruto real del SMIC, 1 477,93 / 1 867,02, se sitúa en el 79,2 %: esta cifra se menciona a título informativo, pero no se utiliza para ningún cálculo que se indica a continuación.
Retiro básico al SMIC
El salario bruto anual al SMIC es de 22 404,24 € (1 867,02 € x 12 meses), totalmente por debajo del límite máximo anual de la Seguridad Social (PASS) 2026, fijado en 48 060 € por año, es decir, 4 005 € por mes. La base de cálculo de la jubilación se limita a 50 % del PASS, es decir, 2.002,50 € por mes: el salario al SMIC que queda por debajo de este límite, es el salario real que sirve de referencia, sin nivelación.
Por una carrera completa de 43 años (172 trimestres), suponiendo un salario constante al SMIC en toda la carrera, el salario anual medio (SAM) retenido es de 22 404,24 € brutos. La pensión básica se calcula de esta manera: 22 404,24 € brutos x 50 %, es decir, 11 202,12 € brutos por año, o aproximadamente 933,51 € brutos por mes.
Esta cantidad de 933,51 € brutos por mes supera el mínimo contributivo 2026 (903,93 € brutos por mes): a este nivel de salario, muy próximo al mínimo, la pensión básica calculada directamente basta y no necesita ser aumentada hasta el mínimo contributivo.
Objetivos
Retiro complementario del SMIC
El cálculo de los puntos Agirc-Arrco sigue una fórmula simple, aplicable a cualquier salario:
puntos anuales = (salario bruto anual dentro del límite del PASS x 6,20 % + cuota superior al PASS x 17 %) / 20,1877
puntos de carrera = puntos anuales x 43
pensión complementaria anual = puntos de carrera x 1,4386, y luego / 12 para el mensual
El salario al SMIC (22 404,24 € brutos al año) está totalmente bajo el PASS, y la base cotizada es de 22 404,24 € x 6,20 % la cual es de 1.389,06 € brutos al año, es decir, 1.389,06 / 20,1877 (precio de compra del punto 2026) . En una carrera de 43 años (172 trimestres), la base cotizada es de 68,81 x 43 la base cotizada es de 2.959 € anuales brutos. La pensión complementaria bruta es de 2.959 x 1,4386 € (valor de servicio del punto, congelado desde el 1 de noviembre de 2025) la base cotizada es de 4.256,82 €, es decir, de 354,70 € brutos al mes.
Máxima teoría : para una carrera completa en el SMIC (1 867,02 € brutos, 1.477,93 € netos por mes), el máximo teórico es de 933,51 € brutos + 354,70 € brutos, es decir, 1.288,21 € brutos por mes, o aproximadamente 1.232,82 € netos por mes para una persona sola (después de CSG y CRDS con un tipo reducido del 4,3 %, aplicable a este nivel de pensión). Esta cantidad permanece por debajo del límite total de todas las pensiones, con un máximo de 1.410,89 € brutos por mes, y superior a la estimación realista de 1.103 € netos presentada en introducción: es un límite alto, no la pensión esperada (véase el punto de referencia oficial abajo).
¿Qué factores hacen que la pensión cambie en el SMIC?
Tres factores determinan el importe final de la pensión para un empleado del SMIC: la duración de la cotización validada, el salario anual medio realmente retenido en los 25 mejores años, y la forma en que su carrera se desarrolló alrededor del SMIC.
Período de aportación
La pensión básica sólo se calcula a tipo completo si se alcanza el período de seguro requerido: 172 trimestres (43 años) para las generaciones nacidas a partir de 1966. En su defecto, se aplica un coeficiente de minoración (décote), o hay que esperar la edad del tipo completo automático (67 años) para evitarlo. Cada trimestre que falta reduce la pensión, incluso para una carrera en el SMIC.
Promedio de sueldo de carrera
El cálculo anterior supone un SMIC constante de 43 años, lo que constituye un máximo teórico. En la práctica, una carrera real incluye a menudo períodos a tiempo parcial, interrupciones (desempleo, enfermedad, licencia parental) o inicios de carrera a un nivel inferior al SMIC actual, lo que reduce el salario anual medio (SAM) retenido en los 25 mejores años, y por lo tanto la pensión básica.
Progreso profesional
Por el contrario, un empleado que inicia el SMIC y luego avanza más allá acumula más puntos Agirc-Arrco en los años en que su salario supera el SMIC, lo que eleva su pensión complementaria en relación con una carrera totalmente limitada al SMIC. Este tipo de trayectoria progresiva refleja la estimación realista de 1 103 € netos por mes.
¿Cuáles son los planes de pensiones aplicables al SMIC?
Régimen general
El régimen general es el principal régimen de pensiones en Francia para los asalariados del sector privado, incluidos los que reciben el SMIC. La pensión depende de los ingresos de actividad, del número de trimestres cotizados y de la edad de partida. Se compone de dos niveles: la pensión básica, administrada por la Seguro de Pensiones, y la pensión de jubilación. Agirc-Arrco.
Sistemas especiales
Algunas profesiones (función pública, algunas empresas públicas) se rigen por regímenes especiales, con normas de cálculo diferentes, generalmente basadas en el último trato en lugar de en los 25 mejores años. Un empleado del sector privado remunerado en el SMIC, salvo excepciones, es el único empleado del régimen general y del Agirc-Arrco.
¿Cómo usar un simulador de retiro?
El cálculo que se presenta aquí supone un SMIC constante en toda la carrera, lo que constituye un máximo teórico. Para obtener una estimación personalizada a partir de su real puntuación de carrera (trimestres validados, salarios sucesivos, períodos asimilados), se recomienda utilizar el simulador oficial Información Retiro, que agrade todos los planes de pensiones a los que ha cotizado un asegurado.
Este simulador permite probar varias edades de partida y obtener, para cada uno, el número de trimestres acumulados y el importe de pensión base y complementaria estimado, en euros brutos.
¿Qué soluciones hay para completar su jubilación en el SMIC?
En vista del modesto nivel de la pensión prevista, varias palancas permiten completarla. Plan de ahorro de pensiones (PER) permite constituirse en capital o renta disponible en el momento de la salida, con una ventaja fiscal en la entrada para los pagos voluntarios. Tenga en cuenta que el capital se bloquea generalmente hasta la jubilación (salvo en caso de liberación anticipada) y la inversión implica un riesgo de pérdida de capital según los soportes elegidos.
La participación y la participación, cuando existen en la empresa, pueden ser colocados en un plan de ahorro empresa (PEE) o en un PE colectivo para reforzar dicho ahorro. El sistema de acumulación empleo-retirada permite, bajo condiciones, acumular una actividad profesional con la pensión ya liquidada. Finary permiten seguir en un solo lugar la evolución de su ahorro jubilado junto al resto de su patrimonio.
¿Qué impuestos se aplican a una pensión en el SMIC?
La pensión bruta de jubilación es reducida por la CSG y la CRDS antes de ser pagada netamente al jubilado. Existen tres tipos según la renta fiscal de referencia (RFR) del hogar: una tasa reducida del 4,3%, una tasa media del 7,4 % y una tasa normal del 9,1 %.
Para una carrera completa en el SMIC, la pensión total esperada sigue siendo modesta (de 1.103 € netos a 1.288,21 € brutos por mes según la hipótesis elegida): la renta fiscal de referencia asociada a este nivel de pensión se sitúa generalmente por debajo de los umbrales de exención parcial, lo que justifica retener el tipo reducido del 4,3 % en los cálculos de este artículo. Un jubilado que disponga de otros ingresos (patrimonio, pensión de supérstite, ingresos del cónyuge) puede, sin embargo, cambiar hacia el tipo medio o el tipo normal.
A un tipo reducido del 4,3 %, el máximo teórico de 1.288,21 € brutos por mes se convierte en aproximadamente 1.232,82 € netos. La estimación realista de 1.103 € netos por mes es, ya expresada neta según el tipo de sustitución oficial.
Preguntas frecuentes
¿Qué retiro para una carrera completa en el SMIC?
Una carrera completa en el SMIC da una pensión estimada en unos 1.103 € netos al mes (tasa de sustitución del 74,6 %), frente a un máximo teórico de 1.288,21 € brutos (aproximadamente 1.232,82 € netos) si se supone, de manera poco realista, un salario al SMIC constante durante 43 años. La pensión básica (933,51 € brutos al mes) supera aquí el mínimo contributivo 2026 de 903,93 € brutos, que por lo tanto no se aplica.
¿Se aplica el mínimo contributivo a una carrera completa en el SMIC?
No, no en este cálculo: la pensión básica obtenida (933,51 € brutos por mes) es ya superior al mínimo contributivo 2026 (903,93 € brutos por mes). El mínimo contributivo sólo se refiere a las pensiones básicas inferiores a este límite, para los asegurados que hayan validado al menos 120 trimestres cotizados.
¿Por qué no convertir el SMIC neto en bruto con la relación del 77 % utilizado en otra parte de esta serie?
Debido a que el SMIC es uno de los pocos salarios publicados tanto en bruto oficial (1.867,02 € al mes) como en neto oficial (1.477,93 € al mes): Reponer un bruto aproximado a partir del neto con una relación media sería menos preciso que utilizar directamente el bruto publicado. La relación real del SMIC, 79,2 %, es ligeramente superior a la media del 77 % utilizada para los demás niveles de salario de esta serie.
¿La pensión anunciada es una cantidad bruta o neta?
El cálculo base más complementario presentado en este artículo produce un importe bruto (1 288,21 € brutos al mes como máximo teórico). Para obtener el importe neto realmente percibido, es necesario aplicar a continuación las exacciones sociales (CSG, CRDS), al tipo reducido del 4,3 % a este nivel de pensión, es decir, aproximadamente 1.232,82 € netos al mes como máximo teórico. La estimación realista de 1 103 € netos al mes es, por lo tanto, directamente expresada en neto.
¿Cómo se puede estimar exactamente su futura jubilación en el SMIC?
A través del simulador oficial Información Retiro, que calcula la pensión básica y complementaria a partir de su calificación profesional real en lugar de una hipótesis de salario constante en el SMIC.
Fuentes
Servicio público.es, importe del SMIC bruto y neto
Servicio público.fr, retiro complementario Agirc-Arrco
Servicio público.fr, mínimo contributivo
Agirc-Arrco, valor de servicio del punto al 1 de noviembre de 2025
Urssaf, límite máximo anual de la Seguridad Social (PASS) 2026
DREES, Los jubilados y las pensiones, edición 2025
Info Retiro, simulador oficial del Gobierno francés
Servicio público.fr, Plan de ahorro de pensiones (PER)
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